摘要：为实现公平、公正等原则，公司法必须对处于弱势地位的中小股东予以保护，保证他们在公司经营中的合法利益，我国公司法为此设计了一系列制度，例如累积投票权制度、异议股东股份收买请求权、股东派生诉讼制度、股东的知情权等，但从目前实施的效果来看，这些制度仍存在一些缺陷，需要加以完善，以进一步加强中小股东利益的保护。平等、公平、诚实信用三大原则是中小股东利益保护制度的理论性基础，本文以此为基础评价和分析了新公司法中关于中小股东利益保护的措施并提出了相应的完善措施。

　　关键字：中小股东 利益保护 累积投票权 股权

　　一、中小股东利益保护的重要性及其原因

　　保护股东的利益是公司法的立法宗旨之一，不论公司股东所持股份的多少，立法都应当一视同仁的给予保护，特别是中小股东利益的保护。但由于中小股东所持股份较少，往往无法影响公司的经营决策，特别是一些小股东因为出席股东会成本过高而放弃自己的股东权利，因此，在公司的实际经营过程中，大股东牢牢的掌握公司的经营决策权，再加上股东间关于公司决策、利益分配的冲突，大股东极有可能为保护自己的利益而侵害中小股东的利益。然而，中小股东将自己持有的资本向公司集中是公司存在的社会基础，如果中小股东的利益最终不能得到保护，必然引发资本市场的信用危机，挫伤股东投资的积极性，致使公司难以为继 。由此可见，公司长远发展与中小股东利益的保护息息相关。

　　近年来，我国经济迅猛发展，立法和政策也越来越重视对中小股东利益的保护，但是，中小股东利益受到损害的现象仍屡见不鲜，究其原因，主要有以下几个方面：

　　第一，公司运作过程中大股东和中小股东之间严重的信息不对称。大股东能够及时掌握公司的大量信息，并做出有利的决策，以充分表达自己的利益需求，争取自身利益的最大化，而中小股东对信息的综合把握能力不足，难以做出维护自身利益的准确判断。

　　第二，一些中小股东特别是小股东对自己的权利维护意识不强。就上市公司而言，许多的小股东拥有公司的一部分股份，对于这些股民来说，能否盈利是他们的唯一目的，再加上行使权利的成本较高，所以基本没有人会关注行使自己的股东权利，更不用说关注是否有大股东侵害他们的权利，就算知道自己的权利被侵害，也很少有人诉求法律对自己的股东权进行救济。

　　第三，法律、法规对于中小股东利益保护制度的不完善，对侵害中小股东利益执法的不力，国家对于资本市场监管的不到位等因素，也和中小股东利益受到侵害有很大联系。

　　二、保护中小股东利益的理论基础

　　（一）平等

　　平等原则是私法自治原则的基础，股东平等是《公司法》的原则之一，股东在公司法律关系中平等的享有权利，可以理解为：无论股东出资或者所持股份的多少，在基于股东身份而发生关系的场合，都应当给予股东以平等的对待,如作为公司的普通股东享有出席股东会、参与公司重大问题决策、选择管理者、被选举为董事会成员和监事会成员、分取红利等权利 。股权平等受到保护是以股东所拥有股份的类型和数量为条件的，拥有较多股份的股东享有较大的表决权，持有优先股的股东与普通股的股东所享有权利和承担的风险也有所不同。一股一权，一股一票的原则实际操作的结果往往是资本多数决。资本多数决往往会使大股东利用其资本的优势享有对公司的控制权和决策权，否决中小股东的意志，侵害到中小股东的权利，所以，我们不能仅注重股东权利的形式平等，更需要注重股东权利的实质平等。在某种程度上，股东平等是以实现股权的平等为前提的。权利的本质是在于实现，只有权利真正得到了平等的实现，才是实质的平等。

　　（二）公平

　　目前我国各类公司内部都不同程度地出现大股东欺诈、压制和排挤小股东的现象 ,最终使中小股东的诸多权益受到损害,这对中小股东来说非但是不公平的，更是对股东利益的实际侵害。当然，股东是以其出资份额或者所占股份行使股东权利的，这本无可厚非，也是公平原则的体现，但是在公司的实际运作中，由于中小股东所占出资额或股份较少，其意志往往得不到体现，或者被大股东所否决，长此以往，必然导致中小股东权利和义务的不对等，对中小股东造成了极大的不公平。因此，要确实处理好公平这个问题，就应当处理好股东之间的关系，正如某些学者指出的:“在多数股东与少数股东关系上,既要考虑如何保持多数股东的活力,又要防止其有意或无意地对少数股东滥用权力 。

　　（三）诚实信用

　　按照资本多数决原则，一般大股东的意思表示就被认为是公司的意思，大股东实际掌握公司的控制经营权，根据权利义务对等原则，大股东就被赋予了对其他股东负责的义务，也是诚实信用原则的一种体现。大股东应当对全体股东负责，在做出对公司有重大影响的决策时，应当考虑到中小股东的利益，而不仅仅是自身的利益，不得滥用对公司的控制权而侵害中小股东的合法权益，同时也不可在公司的营运过程中为了谋取利益而随意牺牲中小股东的利益。

　　三、公司法中关于中小股东利益保护的相关制度

　　（一）累积投票制度

　　我国公司法第106条第一款规定，股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。这里明确从法律层面规定了在一定限制条件下可以实施累积投票制度。所谓累积投票制度，即指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。

　　长期以来，我国实施“一股一票”和“资本多数决”的投票制度，这无疑使中小股东在股东会上几乎无话语权，对于中小股东的利益保护尤其不利，于是，我国立法者引入了最初由美国公司法所创制的累积投票制度，改变这种单一的投票制度，有利于实现股东之间的实质平等，平衡大中小股东之间的利益。采用此种方式，中小股东可以将其表决投票集中起来使用，去对抗大股东的意思而形成一定的影响力，选出能够表达自己利益需求的董事或者监事，从而更好地维护自身的利益。

　　（二）异议股东股份回购请求权

　　新公司法为了保障股东的权利，从国外引入了异议股东股份回购请求权的规定。我国现行公司法规定了异议股东请求公司按照合理的价格收购其股权的三种情形：( 一)公司连续五年不向股东分配利润, 而公司该五年连续盈利,并且符合本法规定的分配利润条件的, ( 二) 公司合并、分立、转让主要财产的,( 三) 公司章程定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现, 股东会会议通过决议修改章程使公司存续的 。这三种情形为异议股东退出公司提供了法律依据。

　　由于资本多数决原则，中小股东无法阻止大股东决策的通过已成为常态，如果也不允许中小股东在合理的情况下退出，这对于中小股东来说是极不公平的。一般而言，资本多数决原则对于保护大股东的投资热情，平衡股东间的利益和提高公司决策效率等均有十分重要的作用，但是这项原则也极有可能成为大股东滥用权利，侵害中小股东的工具。一旦资本多数决的运作逾越了必要的限度，即构成了资本多数决的滥用，其结果就是使小股东的意志对于公司的决策无足轻重，从而出现了该部分股东的意志与其财产的绝对分离 。因此，在这种情况下，建立异议股东股份收买请求权成为解决此种困境的一种行之有效的方法。并且实践证明，异议股东股份收买请求权制度是一项保护少数股东权利极为有效的制度。

　　（三）股东的知情权

　　根据1993年公司法，公司的股东对公司章程、股东会会议记录和公司财务会计报告享有知情权，股东知情权的范围被限定在一个非常狭小的范围内。修订后的公司法规定，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东还可以要求查阅公司会计账簿 。股东知情权的范围增加了董事会会议决议、监事会会议决议和公司会计账簿。关于股东知情权范围的增加，可以避免由于查阅文件的范围过于狭窄而带来的以虚假信息欺骗中小股东的情形，使股东可以更全面和确切地了解公司的经营状况，从而做出有利于自己的决定。同时，新公司法还为股东的知情权设立了一些制度性保障，保证股东知情权的顺利实施。规定当股东查阅公司会计账簿的请求被公司拒绝的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。新公司法对公司股东知情权的增强为中小股东利益的保护提供有效的途径，对大股东的决策行使提供了监督机制。

　　中小股东对公司的知情权，主要是通过公司财务报表，账簿及有关高级管理人员的会议记录的查询来进行的，了解公司的经营状况是否良好，进而以确保知道自己投入公司的资金是否存在风险，保障自己的合法利益。股东知情权的行使，其实质上是对公司整个经营活动的一种监督，防止大股东滥用权利，侵害中小股东的利益。

陕西省人大常委会


陕西省劳动安全条例（试行）
陕西省人大常委会



（1985年12月27日陕西省第六届人民代表大会常务委员会第十六次会议通过）

目 录

第一章 总 则
第二章 劳动安全和劳动卫生
第三章 安全教育和安全检查
第四章 劳动安全管理
第五章 劳动安全监察
第六章 劳动安全监督
第七章 伤亡事故的调查处理
第八章 奖励与处罚
第九章 附 则

第一章 总 则
第一条 为了改善劳动条件，加强科学管理，保护职工在生产劳动中的安全，促进社会主义生产的发展，根据中华人民共和国宪法和国家有关安全生产的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 劳动生产必须贯彻安全第一、预防为主的方针，坚持管生产必须管安全的原则。
企业单位主管部门和经济管理部门对劳动安全工作实行行政管理，各级劳动部门对劳动安全工作实行国家监察，各级工会组织对劳动安全工作实行群众监督。
第三条 本条例适用于本省境内从事生产活动的县属以上国营和集体企业（包括事业单位所属的企业）及有关单位。

第二章 劳动安全和劳动卫生
第四条 企业单位必须严格执行国家《工厂安全卫生规程》、《矿山安全条例》、《蒸汽锅炉安全监察规程》、《压力容器监察规程》和国家其他有关规定。
第五条 禁止将有尘毒危害的产品的生产、加工，外包、扩散给没有安全防护设施的单位或个人。
第六条 企业单位对生产场所的尘毒和有害物质作业点要定期进行监测，采取改进措施；对接触尘毒及其它有害物质的职工，按照有关规定进行健康检查，患有职业病的要通知本人，并予以治疗。
第七条 企业单位的易燃、易爆、剧毒、强腐蚀、放射性等危险物品，必须有严格的管理、使用制度和安全防护设施，确保安全生产。
第八条 企业单位制造和使用的各种机具设备，必须符合专业技术标准和劳动卫生要求。各种安全装置，必须齐全有效。
第九条 新建工程和技术改造项目以及采用的新工艺、新材料，要符合安全卫生规程及有关技术标准。设计审查和竣工验收，必须有劳动、卫生、环境保护、公安部门和工会组织参加。未经上述部门同意不得施工、投产。
第十条 安全技术措施经费的提取和使用，按照国家有关规定办理。

第三章 安全教育和安全检查
第十一条 企业单位对新进厂的人员，必须进行厂、车间、班组三级安全教育；对调换岗位、改用新操作方法的人员，应进行专门安全教育。未经考试合格，不得操作。
特殊工种的操作人员，必须经过专业安全技术训练，考试合格取得操作证后，方能操作。
第十二条 技工学校应当开设劳动保护课程，对学生进行就业前的劳动安全教育。
第十三条 企业单位要经常对职工进行安全教育，提高职工安全操作技术和遵章守纪的自觉性。
企业单位的职工必须遵守劳动安全制度，不得违章操作。
第十四条 企业单位主管部门和经济管理部门应定期组织所属企业单位进行安全检查和专业检查。
第十五条 企业单位必须建立健全安全检查制度，对不安全、不符合劳动卫生的隐患，应及时消除；本单位无法解决的重大问题，由主管部门负责帮助解决。

第四章 劳动安全管理
第十六条 企业单位及其主管部门，根据需要设置劳动安全管理机构或配备专职、兼职人员。
第十七条 企业单位的劳动安全职责：
一、贯彻执行有关劳动安全的法律、法规和规定，及时制止违章作业、违反劳动安全纪律的行为；
二、制定年度劳动安全措施实施计划；
三、建立健全劳动安全制度、安全生产操作规程和安全工作责任制；
四、调查处理伤亡事故，组织抢救负伤人员；
五、做好女职工的特殊保护工作；
六、对有严重职业病不能坚持工作和有禁忌症的职工，应当调换工种；
七、定期向职工代表大会报告劳动安全工作和安全技术措施经费的提取及使用情况，接受职工代表大会的监督。
第十八条 企业单位各级行政主要负责人，对工作范围内的劳动安全工作负全面领导责任；分管生产的行政负责人，对生产过程中的劳动安全工作负直接领导责任；总工程师或技术负责人，对劳动安全工作负技术责任；分管其它业务的负责人，对分管业务范围内的劳动安全工作负责。

各级行政负责人和工程技术人员，不得违章指挥。
第十九条 企业单位主管部门和经济管理部门的劳动安全职责：
一、督促企业单位贯彻执行有关劳动安全法律、法规和规定；
二、在组织生产过程中，应将劳动安全工作作为计划、布置、检查、总结、评比的一项重要内容；
三、安排新建、扩建、改建项目，应将劳动安全设施与主体工程同时设计审批，同时施工，同时验收；
四、从国外引进的在生产使用中产生尘毒危害的成套技术设备，必须同时引进或由国内制造相应配套的劳动保护设施；
五、审查、鉴定、推广科研成果和新技术、新工艺、新材料、新产品、新设备，必须符合劳动安全的要求；
六、督促所属企业单位及时治理影响安全生产的各种隐患和尘毒危害；
七、组织劳动安全业务培训。
第二十条 各级计划部门的劳动安全职责：
一、在制定基本建设长远规划和年度计划时，应当把劳动保护设施列为一项重要内容；
二、编制、审批《基本建设工程项目计划任务书》和下达建设投资计划，必须同时提出对劳动保护设施的要求；
三、在审定新建、改建、扩建工程设计文件及竣工验收时，必须同时审定、验收劳动保护设施。
第二十一条 有关卫生部门，要认真做好职业病检查、防治和劳动卫生监督、监测工作，对企业单位有尘毒及其它有害物质的作业点，应当定期进行监测。
第二十二条 各级财政部门应将劳动安全和安全监察业务经费作为专项支出，单列财务科目，并及时审拨劳动安全预算费用。
第二十三条 设计单位对承担的设计任务，必须按照国家有关劳动安全的规定和标准进行设计。

第五章 劳动安全监察
第二十四条 各级劳动部门建立劳动安全监察机构，配备相应的劳动安全监察人员，也可根据需要在卫生部门和工会组织中，聘任兼职劳动安全监察员。
第二十五条 劳动安全监察机构的主要职责：
一、监督企业单位及其主管部门和经济管理部门贯彻执行有关劳动安全法律、法规和规定；
二、对企业单位及其主管部门的劳动安全管理机构，在业务上实行指导；
三、监督改善劳动条件措施计划的制订、实施，及劳动安全技术措施经费的提取、使用情况；
四、监督企业单位执行《工人职员伤亡事故报告规程》和有关伤亡事故处理规定；
五、对生产中存在的重大不安全隐患和职业性危害严重的单位，责成其限期治理，逾期不治理的，可令其停产治理；
六、对违反劳动安全法规的单位，根据情节，可给予经济处罚；对造成事故的责任者，可给予经济处罚或者建议给予行政处分；对构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。
第二十六条 劳动安全监察人员的主要职责：
一、对有关单位进行安全检查；
二、对违反安全生产规定的行为，有权提出处理意见，发现有危及人身安全的紧急情况，有权令其及时处理或停止工作；

三、随时向有关主管部门和上级劳动安全监察机关反映情况；
四、必须忠于职守，坚持原则，严守国家机密。

第六章 劳动安全监督
第二十七条 各级工会组织，根据需要设置劳动安全监督机构或配备专职、兼职人员。
第二十八条 各级工会劳动安全机构的主要职责：
一、监督企业及其主管部门贯彻执行有关劳动安全法律、法规和规定；
二、监督企业按规定提取劳动安全技术措施经费和实施劳动安全措施计划；
三、检查劳动保护设施状况，督促有关部门及时解决存在的不安全问题；
四、督促企业实行劳动安全责任制；
五、在生产过程中发现有明显重大事故隐患和职业性危害，有权向企业行政或现场指挥人员提出及时解决的建议。在非常危急情况下，有权让职工停止操作，撤离危险现场。

第七章 伤亡事故的调查处理
第二十九条 企业单位在生产过程中发生伤亡事故，必须认真执行国家和本省的有关规定，及时调查和上报，不得隐瞒、虚报或者故意拖延。
伤亡事故发生后，由企业或主管部门组织调查，劳动、公安、检察机关及工会组织参加。
第三十条 伤亡事故的调查、上报和批复程序，按照国家有关规定办理。
第三十一条 在调查处理伤亡事故过程中，有关单位和人员必须支持调查工作，如实反映情况，提供证据，任何人不得刁难、阻挠。
调查人员必须坚持原则，实事求是，秉公办事，不得徇私舞弊。

第八章 奖励与处罚
第三十二条 对有下列表现之一的单位和个人，应予以表彰或适当的物质奖励：
一、认真贯彻执行有关安全生产的法律、法规和规定，积极改善劳动条件，有效地防止工伤事故和职业病成绩显著的；
二、排除事故隐患或事故抢险有功，使国家和人民利益免受重大损失或减轻损失的；
三、在安全技术、劳动卫生方面有发明创造或技术革新成绩显著的；
四、对安全管理、安全技术、劳动卫生方面提出卓有成效建议的；
五、敢于抵制违章指挥、制止违章操作，坚持安全生产，成绩显著的。
第三十三条 县（市、区）以上人民政府给予安全生产、文明生产方面做出重大成绩的单位和个人的物质奖励，其经费从批准的财政专款和不安全罚款收入中解决。
第三十四条 对于有下列情形之一的单位和个人，有关部门应视其情节轻重，分别给予行政处分、经济处罚，直至追究刑事责任：
一、安全生产制度和操作规程不健全，或者无章可循，造成伤亡事故的；
二、不按照规定对职工进行安全教育或未经培训，就让职工上岗操作，造成伤亡事故的；
三、违章指挥、违章作业、违反劳动安全纪律造成严重后果的；
四、使生产设备超负荷运转或发现设备有缺陷不及时采取有效措施，造成伤亡事故的；
五、厂房建筑不符合安全、劳动卫生规定，作业环境不安全，尘毒等有害物质危害严重，又不努力采取改造措施，以致造成严重后果的；
六、对安全检查中发现的问题或职工反映的不安全、不符合劳动卫生因素，应采取而未采取改进措施或措施不力的；
七、生产不顾安全或转嫁尘毒危害的；
八、挪用安全技术措施经费，削减劳动保护设施，以及有劳动保护设施而不投入使用，以致造成伤亡事故和职业病的；
九、新建、改建、扩建企业和企业技术改造工程项目，没有做到劳动保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收就投产使用的；
十、无证制造锅炉、压力容器或无证安装使用锅炉的；
十一、发生伤亡事故隐瞒不报、谎报或拖延不处理，故意破坏现场，阻挠调查处理事故的；
十二、对坚决执行有关劳动安全的法律、法规和规定，维护安全生产的人员，进行打击报复的；
十三、设计部门不按国家有关劳动安全方面的规定进行设计的。
第三十五条 行政处分，由责任者主管部门决定。
经济处罚，对单位可以处以三百元至五万元的一次性罚款；对个人可以处以月标准工资的百分之五至百分之二十的罚款，并在一至六个月内不得评奖。罚款五千元以下（含五千元）的，由县（市、区）劳动部门决定；罚款五千元以上二万元以下（含二万元）的，由地区（市）劳动部门
决定；罚款二万元以上五万元以下的，由省劳动部门决定。
触犯刑律构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十六条 受经济处罚的单位和个人，对处罚不服的，可在接到《罚款通知书》之日起十五日内，向当地人民法院起诉；期满不起诉又拒不执行的，由劳动部门申请人民法院强制执行。
第三十七条 对企业单位的罚款，在自有资金中列支，一律不得摊入成本。
第三十八条 罚款收入按照有关规定上缴国库。用于安全生产的补助和奖励费，由劳动部门和财政部门审定使用计划，在上缴财政的不安全罚款中按百分之二十至三十掌握退库。

第九章 附 则
第三十九条 本条例自1986年5月1日起试行。



1985年12月27日